制定日：2025年11月21日
1. 目的
当社の業務が法令遵守・効率性・信頼性・資産保全の観点から適切に運営されるよう内部統制を構築する。
2. 適用範囲
全社的統制、業務プロセス統制、IT統制を含む。
3. 役割と責任
経営者は内部統制の整備・運用に責任を負い、従業員はこれに従う。
4. リスク管理
業務リスクを識別し、リスクに応じた管理策を実施する。
5. 職務分掌
業務の不正防止のため、承認・記録・管理の役割を明確に分離する。
6. 文書管理
業務の不正防止のため、承認・記録・管理の役割を明確に分離する。
7. 内部監査
内部統制関連文書を整備し、最新状態に維持する